Le nuove Istruzioni per la rilevazione e la segnalazione delle operazioni sospette dell’UIF
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Antiriciclaggio, stop alle SOS difensive: le nuove istruzioni UIF
Il ruolo di cooperazione nazionale ed internazionale del contingente di mare della Guardia di finanza sui fenomeni Anti-money laundering – Rivista della Guardia di Finanza 4/2026
Rivista della Guardia di Finanza 3/2026 – La valutazione e la mitigazione dei rischiAML/CFT e le conseguenze sulla colpevolezza nella comminazione delle sanzioni
Il Finanziere, numero Maggio 2026. Il report GAFI 2026
La sentenza CEDU “Italgomme Pneumatici s.r.l. c. Italia”: effeti sulla normativa antiriciclaggio
La sentenza CEDU “Italgomme Pneumatici s.r.l. c. Italia”, 6 febbraio 2025 – effetti sulla normativa antiriciclaggio di Gian Marco Antonelli* 1. La sentenza CEDU “Italgomme Pneumatici s.r.l. c. Italia”, 6 febbraio 2025 – 2. Il quadro normativo e giurisprudenziale in materia di ispezioni e controlli valutari e antiriciclaggio – 3. Le prime proposte normative diContinua a leggere “La sentenza CEDU “Italgomme Pneumatici s.r.l. c. Italia”: effeti sulla normativa antiriciclaggio”
Appunti in tema di trasformazione di associazione ETS in Srl
1 Qualora l’associazione sia un ente del Terzo settore, tale operazione (determinando la modifica dello scopo, da non lucrativo a lucrativo) è idonea a determinare la perdita della qualifica di ETS, con conseguente necessità di attenersi alle norme recate dal CTS per tale fattispecie.Infatti, al riguardo, l’art. 50, comma 1, CTS, dispone che «[l]a cancellazioneContinua a leggere “Appunti in tema di trasformazione di associazione ETS in Srl”
Ordinanza 377/2024 della Corte di Cassazione: una nuova ipotesi di libera commerciabilità degli alloggi PEEP
La Corte di Cassazione, con l’Ordinanza n. 377 del 5 gennaio 2024, afferma la non soggezione degli alloggi cc. dd. PEEP in diritto di superficie al vincolo di prezzo massimo di cessione di cui all’art. 35 co. 8. Legge n. 865/1971, ove la convenzione non indichi i criteri per l’individuazione di tale prezzo massimo diContinua a leggere “Ordinanza 377/2024 della Corte di Cassazione: una nuova ipotesi di libera commerciabilità degli alloggi PEEP”
Antiriciclaggio: il ddl su ispezioni e controlli varato dopo la sentenza CEDU “Italgomme”
Ispezioni e controlli antiriciclaggio: imprescindibile il rispetto dei principi della CEDU
La sentenza della Corte Europea dei Diritti dell’Uomo del 6 febbraio scorso (caso “Italgomme pneumatici s.r.l. and others v. Italy” Applications nos. 36617/18 and 12 others) costituisce un fondamentale punto di svolta in riferimento all’impianto sanzionatorio in materia antiriciclaggio, in quanto censura direttamente le modalità di svolgimento dell’attività ispettiva della Guardia di Finanza in ambitoContinua a leggere “Ispezioni e controlli antiriciclaggio: imprescindibile il rispetto dei principi della CEDU”
